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近年來，海外投資一直非常火爆，ODI（海外投資申請）作為企業(yè)最重要的海外投資渠道已引起廣泛關(guān)注。海外投資分為審批制度和備案制度。
審批制:
適用條件：企業(yè)對外投資涉及敏感國家和地區(qū)以及敏感行業(yè)。
審批機關(guān)：國家發(fā)展和改革委員會和商務(wù)部。
備案制:
適用條件：審批制以外的投資項目。
備案機關(guān)：國家主管機關(guān)和地方機關(guān)（工作分工）。發(fā)改委（國家發(fā)改委）負(fù)責(zé)中央企業(yè)，包括中央管理的金融企業(yè)，國務(wù)院直接管理的企業(yè)或國務(wù)院直屬機構(gòu)和地方企業(yè)，但中方負(fù)責(zé)。境外投資項目投資額在3億美元及以上的，由市發(fā)改委負(fù)責(zé)3億元以下企業(yè)投資項目的備案；商務(wù)主管部門（商務(wù)部負(fù)責(zé)中央企業(yè)的備案，地方（商務(wù)部負(fù)責(zé)中央企業(yè)的備案，地方商務(wù)委員會負(fù)責(zé)本地企業(yè)的備案））。
對外投資ODI備案要點（發(fā)改委，商務(wù)部），國家發(fā)改委和商務(wù)部對ODI聲明的要求不同，因此本文將分別對其進(jìn)行說明，有關(guān)詳細(xì)信息，請參見如下：
國家發(fā)改委的申報要點：
國家發(fā)改委發(fā)布的文件定義了“海外投資活動”：是指中華人民共和國境內(nèi)的企業(yè)（以下簡稱“投資主體”）直接或通過海外取得所有權(quán)，控制權(quán)，管理權(quán)和其他權(quán)利。在其控制下的企業(yè)，通過投資資產(chǎn)，股權(quán)或提供財務(wù)擔(dān)保。 “投資活動”是指中華人民共和國企業(yè)（以下簡稱“投資實體”）直接或通過在境外取得在國外的所有權(quán)，控制權(quán)，經(jīng)營管理權(quán)和其他相關(guān)權(quán)益而進(jìn)行的投資活動。在其控制下的境外企業(yè)通過投資資產(chǎn)，權(quán)益或提供融資擔(dān)保。商務(wù)部和發(fā)改委對投資主體的定義涵蓋了合伙關(guān)系的實際處理。以前，商務(wù)部和省商務(wù)廳基本上不接受合伙企業(yè)提交的申請書，而當(dāng)時的實際情況仍需要與具體的處理機構(gòu)協(xié)商。盡管兩個部門的投資定義都包括“獲得所有權(quán)，控制權(quán)，管理權(quán)和其他相關(guān)權(quán)益”，但理論上尚不了解中小股東的地位，但實際上，在海外公司中擁有10％以上股份的中小股東仍然屬于兩個部門的范圍。
在實際操作中難以通過審批/記錄的常見情況：母公司很大（即，國內(nèi)ODI實體的凈資產(chǎn)低于擬議的海外投資額），沒有在國外的實際投資項目，當(dāng)年當(dāng)?shù)氐暮Ｍ馔顿Y額度已經(jīng)用完（處理前需要先與有關(guān)部門確認(rèn)）等等。
發(fā)改委的申報水平和申報類型：
國家發(fā)改委審批制度。
備案機關(guān)：國家發(fā)改委和地方發(fā)改委（工作已分）。
特定部門：國家發(fā)展和改革委員會負(fù)責(zé)中央企業(yè)，包括中央管理的金融企業(yè)，由國務(wù)院或國務(wù)院直屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)和地方企業(yè)，但中方投資額在3億美元以上的企業(yè)境外投資項目備案，地方發(fā)改委負(fù)責(zé)備案3億美元以下的地方企業(yè)投資項目。
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